第三个方面，怎样营造良好的银行外部发展环境，更好的制度安排和诚信。

　　银行业改革的实现，既需要银行自身的努力，也需要外部环境的改善。良好的外部环境和氛围，可以促进银行业改革目标的顺利实现，有利于银行业改革向纵深推进。银行业改革的环境、氛围、基础和前提，需要全社会共同创造。围绕这个问题，谈几点认识：

　　第一，建立农村金融风险补偿和分担机制。“三农”贷款具有高成本、高风险、低收益的特点。可以探索建立“三农”贷款的贴息机制，增加财政部门对“三农”的直接投入，对农村金融风险的分析进行分担，引导资金流向农业和农村，促进农村的发展。实现农业贷款贴息是国际惯例，法国\德国都有“三农”贷款的贴息机制。我国应该尽快建立新的“三农”贷款贴息机制，包括研究制定农业贴息贷款管理办法，明确贴息贷款范围、种类、利率、运作机制、借款人条件以及各个环节主体的权利义务和监督机制等，把扶贫贷款也纳入其中。

　　第二，实施农村金融机构不良贷款和乡镇特殊政策的安排。目前我国农村合作金融机构还有不少历史的存量包袱，央行票据已经消化了一部分历史的存量包袱。但是从目前的情况来看，因为农信社长期承担大量的政策业务，50年来累计的历史包袱仍然沉重，风险状态仍然很艰巨，尤其是经济欠发达地区，如果靠他们自身的土地和积累消化存量的历史包袱需要花很长时间，能不能着实事求是，本着增强“三农”服务功能的原则，对农村的金融机构不良贷款的核销给予特殊的政策。通过构建积极有效、协调配套的核销体系，来帮助化解历史包袱。